Artikel mit unterschiedlichen Sätzen hinzufügen — z. B. in einer Rechnung mit 19 % und 7 % MwSt.
Eintrag anklicken zum Wiederherstellen.
| Land / Region | Standardsatz | Anmerkungen |
|---|---|---|
| 🇬🇧 United Kingdom | 20% | Ermäßigt 5 % (Energie, Kindersicherheit) |
| 🇩🇪 Germany | 19% | Ermäßigt 7 % (Lebensmittel, Bücher) |
| 🇫🇷 France | 20% | Ermäßigt 5,5 % (Lebensmittel) / 10 % (Gastronomie) |
| 🇮🇹 Italy | 22% | Ermäßigt 10 % (Tourismus, Lebensmittel) |
| 🇪🇸 Spain | 21% | Ermäßigt 10 % (Lebensmittel, Transport) |
| 🇦🇺 Australia | GST 10% | Nullsatz: Grundnahrungsmittel, Medizin |
| 🇳🇿 New Zealand | GST 15% | Kein ermäßigter Satz |
| 🇮🇳 India | GST 18% (std) | Stufen: 0, 5, 12, 18, 28 % |
| 🇨🇦 Canada | GST 5% | Provinzialer HST variiert je nach Provinz (13–15 %) |
| 🇸🇪 Sweden | 25% | Ermäßigt 12 % (Lebensmittel) / 6 % (Bücher) |
| 🇩🇰 Denmark | 25% | Kein ermäßigter Satz |
| 🇳🇴 Norway | 25% | Ermäßigt 15 % (Lebensmittel) / 12 % (Transport) |
| 🇭🇺 Hungary | 27% | Höchster Satz in der EU |
⚠️ Sätze dienen als Referenz. MwSt.-Sätze können sich ändern — für Compliance stets bei der zuständigen Steuerbehörde prüfen.
USA: Umsatzsteuer variiert je nach Bundesstaat und Landkreis (0 %–10 %+). Den kombinierten Satz manuell im Rechner oben eingeben.
So funktioniert die MwSt.-Berechnung
MwSt. hinzufügen (Netto → Brutto)
Wenn du den Nettopreis (ohne Steuer) kennst und den endgültigen Preis für den Käufer ermitteln möchtest:
Steuerbetrag = Netto × Satz
Beispiel: Netto 500 €, 19 % MwSt. → Brutto = 500 € × 1,19 = 595 €. Steuer = 95 €.
MwSt. herausrechnen — Rückwärtsberechnung (Brutto → Netto)
Wenn du einen MwSt.-inklusiven Preis hast und den Steueranteil ermitteln möchtest:
Steuerbetrag = Brutto − Netto
Beispiel: Brutto 595 €, 19 % MwSt. → Netto = 595 € ÷ 1,19 = 500 €. Steuer = 95 €.
Ein häufiger Fehler ist, 19 % vom Bruttobetrag zu berechnen (595 € × 19 % = 113,05 €). Das ergibt das falsche Ergebnis. Der korrekte Weg dividiert immer durch (1 + Satz).
Rechnungen mit mehreren Steuersätzen
Viele Länder wenden unterschiedliche MwSt.-Sätze auf verschiedene Produktkategorien an. Nutze den Mehrposten-Bereich, um eine Rechnung zu berechnen, bei der z. B. Dienstleistungen mit 19 % und Energie mit 7 % besteuert werden. Das Tool zeigt Zwischensummen je Satz und den Gesamtbetrag.
MwSt. vs. Umsatzsteuer: Die wichtigsten Unterschiede
MwSt. und Umsatzsteuer besteuern beide den Konsum, funktionieren aber unterschiedlich:
- MwSt. (verwendet in Deutschland, der EU, Australien, Indien, Kanada) wird auf jeder Stufe der Lieferkette erhoben. Jedes Unternehmen zahlt MwSt. auf Einkäufe, rechnet sie aber gegen, sodass der Endkunde die gesamte Last trägt.
- Umsatzsteuer (USA) wird nur beim endgültigen Verkauf erhoben. Unternehmen berechnen einander bei Zwischentransaktionen keine Umsatzsteuer.
- Für einen einzelnen Verbraucher ist die Mathematik identisch: Der Preis beinhaltet einen Steueranteil zu einem angegebenen Satz.
- Die US-Umsatzsteuer wird dadurch kompliziert, dass die Sätze je nach Bundesstaat, Landkreis und Stadt variieren. Californiens kombinierter Satz beträgt typischerweise ~7,25 %–10,75 % je nach Standort. Den genauen Satz für deinen Bereich stets prüfen.