공급가 (세금 제외)
1,000.00
부가세액
200.00
합계 (세금 포함)
1,200.00
Formula: Net × (1 + 20%) = Gross → 1,000 × 1.20 = 1,200
항목별로 다른 세율을 설정하세요 — 예: 하나의 세금계산서에 10% 과세와 면세 항목이 섞인 경우.
설명금액세율 %
항목을 클릭하면 복원돼요.
| 국가 / 지역 | 표준 세율 | 비고 |
|---|---|---|
| 🇬🇧 United Kingdom | 20% | 경감세율 5% (에너지, 아동 안전) |
| 🇩🇪 Germany | 19% | 경감세율 7% (식품, 도서) |
| 🇫🇷 France | 20% | 경감세율 5.5% (식품) / 10% (식당) |
| 🇮🇹 Italy | 22% | 경감세율 10% (관광, 식품) |
| 🇪🇸 Spain | 21% | 경감세율 10% (식품, 교통) |
| 🇦🇺 Australia | GST 10% | 영세율: 대부분의 기본 식품, 의료 |
| 🇳🇿 New Zealand | GST 15% | 경감세율 없음 |
| 🇮🇳 India | GST 18% (std) | 구간: 0, 5, 12, 18, 28% |
| 🇨🇦 Canada | GST 5% | 주별 HST는 13~15%로 상이 |
| 🇸🇪 Sweden | 25% | 경감세율 12% (식품) / 6% (도서) |
| 🇩🇰 Denmark | 25% | 경감세율 없음 |
| 🇳🇴 Norway | 25% | 경감세율 15% (식품) / 12% (교통) |
| 🇭🇺 Hungary | 27% | EU 최고 세율 |
⚠️ 세율은 참고용이에요. 부가세율은 변경될 수 있어요 — 신고 또는 세금계산서 발행 전 국세청 공식 정보를 확인하세요.
한국: 부가가치세 표준 세율 10%. 일부 품목(수출 등)은 영세율 또는 면세 적용. 계산기에 적용 세율을 직접 입력하세요.
부가세 계산 방법
부가세 추가 (공급가 → 합계)
세금 전 (공급가) 가격을 알고 있고 고객이 내는 최종 가격을 구하려면:
합계 = 공급가 × (1 + 세율)
부가세액 = 공급가 × 세율
부가세액 = 공급가 × 세율
예: 공급가 10만원, 부가세 10% → 합계 = 10만원 × 1.10 = 11만원. 부가세 = 1만원.
부가세 제거 — 역산 (합계 → 공급가)
부가세 포함 가격에서 세액을 분리해야 할 때:
공급가 = 합계 ÷ (1 + 세율)
부가세액 = 합계 − 공급가
부가세액 = 합계 − 공급가
예: 합계 11만원, 부가세 10% → 공급가 = 11만원 ÷ 1.10 = 10만원. 부가세 = 1만원.
흔한 실수: 합계에 세율을 바로 곱하는 것 (11만원 × 10% = 1만1천원). 이건 틀린 답이에요. 올바른 방법은 항상 (1 + 세율)로 나눠야 해요.
복수 세율 세금계산서
많은 나라에서 상품 유형에 따라 다른 세율을 적용해요. 다중 항목 패널을 사용해 예를 들어 일부 항목은 10% 부가세, 나머지는 면세가 적용되는 세금계산서를 계산할 수 있어요. 세율별 소계와 총합계가 표시돼요.
부가가치세 vs 판매세: 주요 차이점
부가가치세와 판매세 모두 소비에 세금을 부과하지만 방식이 달라요:
- 부가가치세 (VAT) (한국, 영국, EU, 호주, 인도, 캐나다)는 공급망 각 단계에서 징수돼요. 사업자는 매입 부가세를 납부하지만 공제받을 수 있어서, 최종 소비자가 전체 비용을 부담해요.
- 판매세 (미국)는 최종 판매 시점에만 징수돼요. 중간 거래에서 사업자 간에는 판매세가 적용되지 않아요.
- 개인 소비자 입장에서 계산은 동일해요: 내는 가격에는 정해진 세율의 세금이 포함돼요.
- 한국 부가가치세 세율은 10%로, 세금계산서 발행이 의무화돼 있어요. 일부 품목(수출, 의료, 교육 등)은 영세율 또는 면세가 적용돼요. 미국 판매세는 주·카운티·도시에 따라 세율이 다르고 복잡해요.