Tambahkan item dengan tarif berbeda — mis. tarif standar 11% dan tarif barang mewah dalam satu faktur.
Klik entri untuk memulihkannya.
| Negara / Wilayah | Tarif Standar | Catatan |
|---|---|---|
| 🇬🇧 United Kingdom | 20% | Tarif dikurangi 5% (energi, keselamatan anak) |
| 🇩🇪 Germany | 19% | Tarif dikurangi 7% (makanan, buku) |
| 🇫🇷 France | 20% | Tarif dikurangi 5,5% (makanan) / 10% (restoran) |
| 🇮🇹 Italy | 22% | Tarif dikurangi 10% (pariwisata, makanan) |
| 🇪🇸 Spain | 21% | Tarif dikurangi 10% (makanan, transportasi) |
| 🇦🇺 Australia | GST 10% | Tarif nol: sebagian besar makanan pokok, medis |
| 🇳🇿 New Zealand | GST 15% | Tanpa tarif dikurangi |
| 🇮🇳 India | GST 18% (std) | Golongan: 0, 5, 12, 18, 28% |
| 🇨🇦 Canada | GST 5% | HST provinsi bervariasi per provinsi (13–15%) |
| 🇸🇪 Sweden | 25% | Tarif dikurangi 12% (makanan) / 6% (buku) |
| 🇩🇰 Denmark | 25% | Tanpa tarif dikurangi |
| 🇳🇴 Norway | 25% | Tarif dikurangi 15% (makanan) / 12% (transportasi) |
| 🇭🇺 Hungary | 27% | Tertinggi di UE |
⚠️ Tarif bersifat referensi. Tarif PPN dapat berubah — verifikasi dengan otoritas pajak resmi untuk kepatuhan.
Indonesia: PPN standar 11% berlaku sejak 1 April 2022. Tarif bisa berbeda untuk barang/jasa tertentu. Masukkan tarif sesuai ketentuan yang berlaku.
Cara Menghitung PPN dan Pajak Penjualan
Menambahkan PPN (bersih → kotor)
Jika kamu mengetahui harga sebelum pajak (bersih) dan ingin menghitung harga akhir yang dibayar pelanggan:
Jumlah Pajak = Bersih × Tarif
Contoh: Bersih Rp500.000, PPN 11% → Kotor = Rp500.000 × 1,11 = Rp555.000. Pajak = Rp55.000.
Mengurangi PPN — PPN Terbalik (kotor → bersih)
Jika kamu memiliki harga sudah termasuk PPN dan perlu mengekstrak komponen pajak:
Jumlah Pajak = Kotor − Bersih
Contoh: Kotor Rp555.000, PPN 11% → Bersih = Rp555.000 ÷ 1,11 = Rp500.000. Pajak = Rp55.000.
Kesalahan umum adalah menghitung 11% dari harga kotor (Rp555.000 × 11% = Rp61.050). Itu memberikan jawaban yang salah. Cara yang benar selalu membagi dengan (1 + tarif).
Faktur Multi-Tarif
Banyak negara menerapkan tarif PPN berbeda untuk kategori produk yang berbeda. Gunakan panel multi-item untuk menghitung faktur di mana, misalnya, jasa dikenakan PPN 11% sementara barang tertentu dikenakan tarif berbeda. Alat ini menampilkan subtotal per tarif dan total keseluruhan.
PPN vs Pajak Penjualan: Perbedaan Utama
PPN dan pajak penjualan keduanya mengenakan pajak atas konsumsi, namun cara kerjanya berbeda:
- PPN (digunakan di Indonesia, UK, EU, Australia, India, Kanada) dipungut di setiap tahap rantai pasokan. Setiap bisnis membayar PPN atas pembeliannya namun dapat mengkreditkannya, sehingga konsumen akhir menanggung seluruh biaya.
- Pajak penjualan (AS) hanya dipungut pada titik penjualan akhir. Bisnis tidak mengenakan pajak penjualan satu sama lain dalam transaksi antara.
- Bagi konsumen individu, matematikanya identik: harga yang kamu bayar sudah termasuk komponen pajak pada tarif yang dinyatakan.
- Pajak penjualan AS dipersulit oleh fakta bahwa tarif bervariasi per negara bagian, county, dan kota. Tarif gabungan California biasanya sekitar 7,25%–10,75% tergantung lokasi. Selalu verifikasi tarif tepat untuk yurisdiksimu.